Wer sich mit dem eigenen Nachlass beschäftigt, schiebt unangenehme Fragen gern ein Stückerl weiter. Was passiert mit dem Haus, den Konten oder laufenden Verträgen? Wer erbt – und wer bekommt am Ende vielleicht nur Streit? Die Arbeiterkammer-Bezirksstelle Melk lädt deshalb zu einem Informationsabend über „Erben, schenken, versorgen“ ein.

Der Termin findet am Montag, 23. November 2026, um 17 Uhr in der AK Bezirksstelle Melk, Hummelstraße 1, 3390 Melk, statt. Notar Dr. Robert Hofmann beantwortet Fragen und berät die Teilnehmenden. Anmeldungen sind unter 05/7171/26250 oder per E-Mail an melk@aknoe.at möglich.

Wenn aus Vermögen plötzlich Verantwortung wird

Wie groß die Summen sein können, zeigt eine im Zusammenhang mit Erbrecht genannte Studie aus Deutschland: Von 2015 bis 2024 wurden dort rund 3,1 Billionen Euro vererbt, der durchschnittliche Erbfall lag bei 363.000 Euro. Der reale vererbte Betrag sei gegenüber den 15 Jahren davor um 19 Prozent gestiegen. Mit dem Vermögen kommen allerdings oft auch heikle Fragen, familiäre Spannungen und rechtliche Folgen, die sich vorher nur schwer einschätzen lassen.

Liegt kein wirksames Testament und kein Erbvertrag vor, greift die gesetzliche Erbfolge. Vorrangig erbberechtigt sind insbesondere Kinder und Ehegatten. Beim Ehegatten spielt der Güterstand eine Rolle: In der Zugewinngemeinschaft erhöht sich der gesetzliche Erbteil grundsätzlich um ein Viertel, bei Gütergemeinschaft fällt das Erbe in das gemeinschaftliche Gesamtgut.

Wer im Testament einen Alleinerben einsetzt, kann die gesetzliche Erbfolge ausschließen. Nahe Angehörige können dennoch pflichtteilsberechtigt bleiben und ihren Pflichtteil als Geldforderung verlangen. Erben übernehmen außerdem nicht nur Vermögen, sondern grundsätzlich auch die Nachlassverbindlichkeiten und Schulden des Erblassers. Bei einer Miterbengemeinschaft haften die Miterben gemeinschaftlich, bis die Erbauseinandersetzung abgeschlossen ist. Ohne Schutzmaßnahmen wie eine Nachlassverwaltung kann sogar das private Vermögen betroffen sein.

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Testament, Schenkung und Vorsorge

Ein Testament sollte Erbquoten und Anordnungen eindeutig formulieren. Ein handschriftliches Testament muss eigenhändig geschrieben und unterschrieben werden; ein am Computer erstelltes und bloß unterschriebenes Dokument erfüllt diese Form grundsätzlich nicht. Das Berliner Testament setzt typischerweise den Ehegatten zunächst als Allein- oder Vorerben und weitere Personen, häufig die Kinder, als Schlusserben ein. Regelungen für ein gleichzeitiges Versterben und zu Pflichtteilsrechten können dabei erforderlich sein.

Ehegatten und Lebenspartner können gemeinschaftliche Testamente errichten. Dabei sind Form und Art der wechselbezüglichen Verfügungen zu beachten. Beim Behindertentestament soll durch eine besondere Gestaltung, häufig mit Testamentsvollstreckung, die Stellung eines behinderten Kindes gesichert und ein Zugriff des Staates auf das Erbe verhindert werden.

Zur Vorsorgevollmacht gehört die Vertretung in rechtlichen und finanziellen Angelegenheiten, wenn jemand krank oder nicht mehr entscheidungsfähig ist. Eine Patientenverfügung hält medizinische Wünsche für den Fall fest, dass die betroffene Person nicht mehr selbst entscheiden oder sich äußern kann. Auch lebzeitige Schenkungen, steuerliche Fragen, Erbverträge, Pflichtteilsverzichte sowie Anrechnungs- und Ausgleichungsvereinbarungen können in die Planung gehören.

Rechtlich wird zwischen Erbe, Nachlass und Vermächtnis unterschieden: Der Erbe tritt im Wege der Universalsukzession in die Rechtsstellung des Erblassers ein. Der Nachlass umfasst sämtliche positiven und negativen Vermögenswerte – etwa Grundstücke, Konten, Wertpapiere und Schulden. Ein Vermächtnis bezeichnet dagegen einen bestimmten Nachlassgegenstand oder Wert, der einer Person zugewendet wird, ohne dass sie Erbe sein muss.

Fristen, Verträge und die Miterbengemeinschaft

Eine Erbausschlagung kann bei Überschuldung, schwer verwertbarem Nachlass oder zur Vermeidung familiärer Auseinandersetzungen sinnvoll sein. Die Ausschlagungsfrist beträgt grundsätzlich sechs Wochen, bei Auslandsbezug sechs Monate. Ehegatten können durch eine Ausschlagung unter Umständen Zugewinnausgleich und einen kleinen Pflichtteil geltend machen.

Erwerbe von Todes wegen sind grundsätzlich innerhalb von drei Monaten dem Finanzamt zu melden. Pflichtteilsansprüche verjähren regelmäßig nach drei Jahren ab dem Jahresende, in dem die betroffene Person vom Erbfall und der Enterbung erfahren hat. Laufende Verträge – etwa Miet-, Mobilfunk-, Versicherungs- und Leasingverträge – enden mit dem Tod grundsätzlich nicht automatisch. Für Wohnraummietverträge besteht ein Sonderkündigungsrecht innerhalb eines Monats nach Kenntnis vom Tod.

Auch Vollmachten können als transmortale Vollmachten über den Tod hinaus wirksam bleiben. Die Erben können sie gemeinschaftlich widerrufen. Nach § 1968 BGB tragen grundsätzlich die Erben die Bestattungskosten; diese gelten als Nachlassverbindlichkeiten. Die Kosten mindern den Nachlass und damit auch die Grundlage für Pflichtteilsansprüche. Angehörige, die die Bestattung beauftragen, haften dem Bestatter zunächst persönlich und können das Geld anschließend aus dem Nachlass zurückfordern.

Miterbengemeinschaften sind gesetzliche Zwangsgemeinschaften, der Nachlass gehört den Miterben gemeinschaftlich. Bei Verwaltung, Konten, Immobilienreparaturen, Nachlassschulden und der Kostenverteilung entstehen daher schnell rechtliche Streitfragen. Zur Ermittlung des Nettonachlasses können zusätzlich Auskunftsprobleme mit Bevollmächtigten oder Banken auftreten. Auskunftsansprüche unter Miterben können sich etwa auf die Zusammensetzung des Nettonachlasses oder auf Geschäfte eines Bevollmächtigten beziehen.

Eine Nachlassverwaltung kann die Vollstreckung in das Eigenvermögen des Erben verhindern und gegebenenfalls ein Nachlassinsolvenzverfahren abwenden. Sie kann auch während eines Streits über die Erbeneigenschaft oder eines Erbscheinverfahrens relevant sein. Die Kanzlei Strauch & Diehl empfiehlt, Miterbengemeinschaften in zwei Stufen auseinanderzusetzen, um Haftungsrisiken zu begrenzen. Eine Testamentsvollstreckung kann angeordnet werden, wenn die ordnungsgemäße Verwaltung oder Auseinandersetzung des Nachlasses fraglich ist – und spielt ebenfalls beim Behindertentestament eine Rolle.

Beratung vor und nach dem Erbfall

Die Kanzlei Strauch & Diehl in Aschaffenburg bietet Beratung und Vertretung in erbrechtlichen Angelegenheiten vor und nach dem Erbfall an. Als Ansprechpartner wird Rechtsanwalt Achim Strauch, Fachanwalt für Erbrecht, genannt. Im Erstgespräch werden die familiäre Situation, die erbrechtlichen Voraussetzungen und gegebenenfalls die weitere Vorgehensweise besprochen.

Zum Leistungsbereich zählen Testamentgestaltung, Erbenberatung, Erbscheinverfahren, Pflichtteilsrecht und Unternehmensnachfolge. Angeboten werden außerdem Einzel-, Berliner- und Behindertentestamente, Nachlassermittlung und die Ermittlung von Erbquoten, die Durchsetzung von Ansprüchen gegen Miterben, Nachlassverwaltung und Testamentsvollstreckung, Erbscheinsanträge und die Vertretung vor dem Nachlassgericht sowie Pflichtteilsberechnung und Nachlassbewertung. Bei der Unternehmensnachfolge geht es auch um gesellschaftsvertragliche Regelungen.

Vor dem Erbfall berät die Kanzlei unter anderem zu Testamenten und Erbverträgen, Pflichtteilsverzichten, Anrechnungs- und Ausgleichungsvereinbarungen, Vorsorgevollmachten und Patientenverfügungen, lebzeitigen Schenkungen und steuerlichen Fragen. Nach dem Erbfall analysiert sie die Familien- beziehungsweise Erbengemeinschaft und mögliche Ansprüche – darunter Pflichtteils- und Pflichtteilsergänzungsansprüche.

Die Kanzlei vertritt Mandanten bei erbrechtlichen Streitigkeiten außergerichtlich und vor Gericht, genannt werden Verfahren vor Land- und Oberlandesgerichten bundesweit. Kontakt ist unter 06021 584382-0 oder über ein Kontaktformular möglich. Für die konkrete Beratung in Melk führt der Weg am 23. November zur AK-Bezirksstelle in der Hummelstraße – Anmeldung nicht vergessen.